高风险 平均损失: $5,000 持续时间: 1-6 months
税务身份盗窃：罪犯如何以你的名义申报纳税申报表
税务身份盗窃是指罪犯使用你的社会安全号码和个人信息向国税局提交虚假纳税申报表，通常声称退税额虚高，然后将退款存入他们控制的账户。这种犯罪变得越来越复杂，国税局在2023年报告了超过130万起确认的案件，涉及近50亿美元的虚假索赔。受害者通常直到尝试提交自己的合法申报表并收到重复申报通知时，才会发现身份被盗。这种犯罪特别危险，因为你的税务信息每年更新一次，造成经常性的漏洞。即使欺诈被发现，解决问题可能需要6到12个月的时间，期间需要与国税局和债权人反复沟通。
常见手法
- • 从暗网市场或数据泄露库中购买被盗的社会安全号码、出生日期和地址，通常与从公司数据库泄露中获得的W-2信息捆绑在一起。
- • 在税务季节早期（1月至2月）提交申报表，早于合法纳税人的通常申报时间，增加虚假申报表优先处理和退款发放的机率。
- • 声称虚假扣除、虚高的慈善捐款和伪造的商业支出以最大化退税金额，有时每个身份要求8,000至15,000美元的虚假退税。
- • 使用被盗的电子邮件地址拦截国税局的往来信件和密码重置链接，长时间维持对受害者税务账户的控制。
- • 将退款转向预付借记卡、金钱骡账户或加密货币钱包，在执法部门介入之前的几小时内将其清空。
- • 运营有组织的犯罪团伙，每天使用被盗身份列表提交100多份虚假申报表，由专家处理账户设置、申报和资金转移。
如何识别
- 你收到国税局通知，表示已经以你的名义提交了纳税申报表，而你尚未提交，特别是收到重复申报或退回申报的通知。
- 国税局向你发送CP01H通知或信函，表示他们收到了以你的社会安全号码名义提交的纳税申报表，与你准备提交的申报表不符。
- 你未提交的虚假申报表上出现了雇主的W-2信息，这可以通过从国税局网站请求税务记录时看到。
- 你收到关于你不知道已申报的纳税申报表的意外退款通知或往来信件。
- 你的电子邮件账户显示来自陌生地点的登录尝试，特别是在税务季节期间，或者你注意到税务相关文件从你的电子邮件中消失。
- 国税局延迟你的合法退款或拒绝它，信息表明社会安全号码不匹配或已有重复申报正在处理中。
如何保护自己
- 在税务季节早期尽快提交你的纳税申报表，以建立你的合法申报记录，防止罪犯以你的名义提交虚假申报表。
- 每年通过访问IRS.gov/IPPIN向国税局申请身份保护个人识别号码（IP PIN），这会生成一个6位数的唯一代码，诈骗者必须提供才能以你的名义提交申报表。
- 向所有三家主要征信局（益百利、美国联邦贸易委员会和环联）设置欺诈警报或信用冻结，以防止罪犯使用你被盗的信息开设账户。
- 在你的IRS.gov账户和电子邮件账户上启用双因素认证，尽可能使用身份验证器应用而不是短信，以阻止SIM卡交换攻击。
- 使用AnnualCreditReport.com等免费服务每季度监控你的信用报告，并注意你未开设的可疑W-2或账户。
- 在国税局的获取记录服务中注册，以便在任何人请求你的税务记录时接收警报，这预示着潜在的欺诈活动。
真实案例
一名软件工程师在2月份发现有人使用他的社会安全号码和雇主的W-2信息提交了2023年纳税申报表，声称获得12,000美元退税。欺诈者从LinkedIn数据泄露中获取了他的信息，并在他申报前提交了申报表。他花了8个月时间与国税局协作，提供文件、获取新的社会安全号码，并解决债权人因身份混淆而在他的信用报告上设置的税务留置权。
一位退休人士收到国税局通知，其纳税申报表被拒，因为已经处理了一份。调查发现罪犯使用从医疗保险提供商泄露中获取的她的信息，声称虚假商业扣除额为9,500美元。她提交了警方报告，并与国税局受害者倡导者合作了10个月，而债权人因使用她新泄露的信息开设的虚假账户而联系她。
一位家长发现他们的孩子的社会安全号码在申请学生贷款时被用来提交虚假退税申报表。由于政府学生贷款的抵消，退款从未收到，但申报表在孩子成年前损害了他的税务历史。该家庭必须提交表格14039身份盗窃宣誓书，并在国税局调查期间维持多年的文件记录。
常见问题
罪犯如何获得我的社会安全号码和税务信息？
罪犯通过雇主、医疗保健提供商、金融机构和政府机构的数据泄露获取这些信息。他们也在暗网市场上以每个身份1至5美元的价格购买编译列表。W-2信息特别有价值，通常来自工资处理公司的泄露或从人力资源部门被盗。
如果我发现自己是受害者，我应该立即采取什么措施？
停止并不要提交你自己的申报表。而是向国税局提交表格14039（身份盗窃宣誓书），为未来的申报表获取IP PIN，并在IdentityTheft.gov向联邦贸易委员会提交报告。致电国税局身份保护专业部门1-800-908-4490报告欺诈。
解决税务身份盗窃需要多长时间？
大多数案件需要6到12个月才能完全解决，尽管如果涉及刑事起诉，某些案件可能需要长达3年的时间。国税局最终会发放你的合法退款，但你需要提供证据证明你没有提交虚假申报表，债权人可能已在调查期间开设账户或设置留置权。
如果虚假申报表已经获得退款，我能否取回我的退款？
如果在你报告欺诈前已发放退款，国税局将尝试追回被盗资金，但成功率很低，因为金钱骡通常在几小时内转移资金。你最终会收到你的合法退款，但时间表取决于国税局的资源和调查的复杂性。
这会影响我的信用评分和未来的税务申报吗？
税务身份盗窃可能会严重影响你的信用，如果在欺诈期间以你的名义开设了账户。你需要对未授权账户提出异议，并在多年内监控你的信用。国税局的未来税务申报可能面临额外审查，你可能需要每年作为预防措施申请IP PIN。